Plafonul de plăţi în numerar

Încă din anul 1996 au apărut reglementări privind utilizarea numerarului din casieria societăţilor comerciale (OG nr. 15/1996 publicată în M.O. nr. 24 din 31 ianuarie 1996). Cu toate acestea, constat că încă mai sunt administratori de societăţi comerciale care nu cunosc limitele utilizării numerarului în plăţile/încasările pe care le efectuează.

Astfel aveţi următoarele rescricţii:

Nu puteţi face plăţi către persoane juridice decât în limita unui plafon care în total să fie de 10.000 de lei. În totalul plăţilor către persoane juridice intră şi avansurile spre decontare plătite pentru achiziţii diverse;

Nu puteţi plăti/încasa către/de la o singură persoană juridică decât o sumă maximă de 5.000 de lei în decursul unei zile;

Sunt interzise plăţile fragmentate în numerar către furnizorii de bunuri şi servicii, pentru facturi a căror valoare este mai mare de 5.000 de lei.

Nerespectarea acestor restricţii impuse de OGnr. 15/1996 se sancţionează cu amendă cuprinsa între 5.000 de lei şi 10.000 de lei.

Ministerul Finanţelor Publice a publicat un proiect de lege prin care aceste limite vor fi modificate, în sensul impunerii restrictive a utilizării de numerar în cadrul societăţilor comerciale. Se pare că aceste noi reglementări încă nu s-au publicat nici până acum în Monitorul Oficial al României.

Laurenţiu Bogdan NOVĂCESCU

Economist